第一章 总 则

　　第一条 为进一步规范因公临时出国（境）经费管理，加强预算监督，提高资金使用效益，确保国际合作与交流规范、有序、高效地开展，根据财政部、外交部《因公临时出国经费管理办法》（财行〔2013〕516号）和山东省人民政府外事办公室、山东省财政厅《山东省因公临时出国经费管理实施办法》（鲁财行〔2014〕1号）文件精神，结合枣庄学院实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于教职工因公临时出国（境）参加国际会议、学术交流、合作研究等，出国期限在11天（含11天）以内者。

第三条 因公临时出国（境）组团坚持计划审批、预算管理、勤俭节约、务实高效的原则。

第二章 审批程序和预算管理

　　第四条 因公临时出国（境）计划审批程序

　　（一）校内各单位每年9月30号前根据国际交流处的要求，坚持因事定人的原则，申报次年因公临时出国（境）计划，国际交流处对各单位申报计划进行审核，科学制定学校年度因公临时出国（境）计划，并报山东省人民政府外事办公室(以下简称省外办)审批。

　　（二）根据所批计划，各单位副处级以上人员上报因公临时出国（境）书面申请(含出访目标和必要性、时间和国别、线路、组团人数等)至组织部。其他临时出国（境）人员填写《枣庄学院因公临时出国（境）申报表》(以下简称申报表)，连同邀请单位的邀请信复印件和翻译件及其他相关材料，报国际交流处审核。国际交流处对相关材料审核后，报省外办，办理出国（境）人员任务批件及护照、签证等。

　　第五条 因公临时出国（境）经费实行预算管理。

　　（一）计划财务处严格控制学校因公临时出国（境）经费总额，严格审核每笔因公临时出国（境）经费预算开支渠道、范围和标准(含国际旅费、住宿费、伙食费、公杂费、其他费用) 等。

　　（二）校内各单位在申报因公临时出国（境）计划的同时，须相应落实因公临时出国（境）经费预算，不得超预算或无预算安排出国（境）任务。确有特殊需要的，按规定程序报批。因公临时出国（境）人员填写申请表，须在经费来源栏目内注明出国（境）经费项目名称、项目代码，并由经费负责人审签。

第六条 申报表审核通过后，出国（境）人员还应填报《因公临时出国（境）任务和预算审批意见表》(见附1)，交国际交流处和计划财务处分别审签意见，以明确审核责任。出国（境）任务、出国（境）经费预算未通过审核的，不得出国（境）。

第三章 经费开支范围和标准

　　第七条 因公临时出国（境）经费包括：国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。

　　国际旅费，是指出境口岸至入境口岸旅费。

　　国外城市间交通费，是指为完成工作任务所必须发生的，在出访国家的城市与城市之间的交通费用。

　　住宿费是指出国（境）人员在国外发生的住宿费用。

　　伙食费是指出国（境）人员在国外期间的日常伙食费用。

　　公杂费是指出国（境）人员在国外期间的市内交通、邮电、办公用品、必要的小费等费用。

其他费用主要是指出国（境）签证费用、必要的保险费用、防疫费用、国际会议注册费用等。

　　第八条 国际旅费按照下列规定执行：

　 （一）选择经济合理的路线。出国（境）人员应当优先选择由我国航空公司运营的国际航线，由于航班衔接等原因确需选择外国航空公司航线的，应当事先报经国际交流处和计划财务处审批同意。不得以任何理由绕道旅行，或以过境名义变相增加出访国家和时间。

　 （二）按照经济适用的原则，通过政府采购等方式，选择优惠票价，并尽可能购买往返机票。

　 （三）因公临时出国（境）购买机票，须经国际交流处和计划财务处审批同意。机票款通过公务卡、银行转账方式支付，不得以现金支付。计划财务处根据《航空运输电子客票行程单》等有效票据注明的金额予以报销。

　 （四）出国（境）人员严格按照规定乘坐交通工具，不得乘坐民航包机或私人、企业和外国航空公司包机。

　 （五）厅局级人员可以乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧或全列软席列车的一等座；其他人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧或全列软席列车的二等座。所乘交通工具舱位等级划分与以上不一致的，可乘坐同等水平的舱位。所乘交通工具未设置上述规定中本级别人员可乘坐舱位等级的，应乘坐低一等级舱位。上述人员发生的国际旅费据实报销。

　 （六）出国（境）人员乘坐国际列车，国内段按国内差旅费的有关规定执行；国外段超过6小时以上的按自然（日历）天数计算，每人每天补助12美元。

　　第九条 出国（境）人员根据出国（境）任务需要在一个国家城市间往来，要事先在出国（境）计划中列明，并报国际交流处和计划财务处批准。未列入出国（境）计划、未经国际交流处和计划财务处批准的，不得在国外城市间往来。出国（境）人员的行程必须按照批准的计划执行，其城市间交通费凭有效原始票据据实报销。

　　第十条 住宿费按照下列规定执行：

　 （一）出国（境）人员严格按照规定的标准住宿，厅局级及以下人员一律安排标准间，在规定的住宿费标准之内予以报销。

　 （二）参加国际会议等的出国（境）人员，原则上按照住宿费标准执行。如对方组织单位指定或推荐酒店，要严格把关，通过询价方式从严安排，超出费用标准的，须事先报经国际交流处和计划财务处批准。经批准，住宿费可据实报销。

　　第十一条 伙食费和公杂费按照下列规定执行：

　 （一）出国（境）人员伙食费、公杂费可以按规定的标准发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。

　 （二）根据工作需要和特点，不宜个人包干的出国（境）团组，其伙食费和公杂费由出国（境）团组统一掌握，包干使用。

　 （三）外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我代表团组的，出国（境）人员不再领取伙食费和公杂费。

　 （四）出国（境）用餐应当勤俭节约，不上高档菜肴和酒水，自助餐也要注意节俭。

　　第十二条 出访团组对外原则上不搞宴请，确需宴请的，应当连同出国（境）计划一并报批，宴请标准按照所在国家一人一天的伙食费标准掌握。

　　出访团组与我国驻外使领馆等外交机构和其他中资机构、企业之间一律不得用公款相互宴请。

　　第十三条 出访团组在国外期间，收授礼品严格按照有关规定执行。原则上不对外赠送礼品，确有必要赠送的，事先报经国际交流处和计划财务处审批同意，按照厉行节俭的原则，选择具有民族特色的纪念品、传统手工艺品和实用物品，朴素大方，不求奢华。

　　出访团组与我国驻外使领馆等外交机构和其他中资机构、企业之间一律不得以任何名义、任何方式互赠礼品或纪念品。

　　第十四条 出国（境）签证费用、防疫费用、国际会议注册费用等凭有效原始票据据实报销。根据到访国要求，出国（境）人员必须购买保险的事先报经国际交流处和计划财务处批准后，按照到访国驻华使领馆要求购买，凭有效原始票据据实报销。

　　第十五条 出国（境）人员回校报销费用时，须凭有效票据填报有团组负责人审核签字的国外费用报销单。各种报销凭证须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字。

计划财务处要对因公临时出国（境）人员提交的出国（境）任务批件、护照（包括签证和出入境记录）复印件及有效费用明细票据进行认真审核，严格按照批准的出国（境）团组人员、天数、路线、经费预算及开支标准核销经费，不得核销与出国（境）任务无关的开支。

第四章 监督检查

　　第十六条 出国（境）经费的支付，严格按照国库集中支付制度和公务卡管理制度的有关规定执行。

　　严格执行各项经费开支标准，不得擅自突破，严禁接受或变相接受企事业单位资助，严禁向同级单位、下级单位、下属单位、企业、驻外机构等摊派或转嫁出国（境）费用。

　　除涉密内容和事项外，因公临时出国（境）经费的预决算按照预决算信息公开的有关规定，及时公开、主动接受社会监督。

　　计划财务处按照有关规定及时报送因公临时出国（境）经费使用情况，加强因公临时出国（境）经费预算绩效评价，提高预算资金的使用效益。

　　审计处应对因公临时出国（境）经费管理使用情况进行审计。

　　组织部、国际交流处分别对副处级以上及以下人员因公临时出国（境），在内部局域网、公示栏进行事前公示。公示期限原则上不少于5个工作日。

　　第十七条 学校因公临时出国（境）情况应当定期或不定期地自觉接受中央、地方外事、财政、审计等部门的监督检查。

　 第十八条 对因公临时出国（境）人员违反本办法规定，有下列行为之一的，除相关开支一律不予报销外，按照《财政违法行为处罚处分条例》等有关规定严肃处理，并追究有关人员责任：

　　（一）违规扩大出国（境）经费开支范围的；

　　（二）擅自提高经费开支标准的；

　　（三）虚报团组级别、人数、国家数、天数等，套取出国（境）经费的；

　　（四）使用虚假发票报销出国（境）费用的；

（五）其他违反本办法的行为。

第五章 附 则

　　第十九条 因公临时出国（境）审批每次出访不得超过3个国家和地区(含经停国家和地区，不出机场的除外，下同)，在外停留时间不超过10天(含离、抵我国国境当日，下同)。出访2国不超过8天，出访1国不超过5天。赴拉美、非洲航班衔接不便的国家的组团，出访2国不超过9天，出访1国不超过6天。

　　第二十条 教职工因公出国（境）培训、进修等11天以上者，以及由学校或学院（部）派出的学生到国外参加学术交流等活动者，须在出国（境）前到国际交流处办理登记、备案手续，国际交流处方可在其回国报销手续上签字，未经国际交流处签字，计划财务处不予报销因公出国（境）费用。

　　第二十一条 11天以上的因公出国（境）即培训、进修等，在途期间费用可参照本办法执行，目的地发生的费用按派出单位相关规定执行。

　　第二十二条 学生出访参加各种学术活动、交流等，伙食费按照教职工标准的1/3发给个人包干使用，住宿费执行其他人员限额标准内的1/2，国际旅费参照其他人员标准、其他费用等均凭票据实报销，不领取公杂费。

　　第二十三条 赴香港、澳门、台湾地区的，适用本办法。

　　第二十四条 对开支标准中未列出的国家和地区，暂按照经济水平相近的邻国标准执行。

　　第二十五条 学校各二级单位因公临时出国（境）人员经费管理参照本办法执行。

　　第二十六条 本办法由计划计划财务处、国际交流处负责解释。

　　第二十七条 本办法自发布之日起施行。

　　

　　附件：1.因公临时出国（境）任务和预算审批意见表

　　　　　2.各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表

附件1

因公临时出国（境）任务和预算审批意见表

单位名称

姓  名

职  务

团组名称

组团单位

团长（级别）

团组人数

出访国别（地区）（含经停）

出访时间（天数）

审核内容

是否列入出国计划：

时间和国别（地区）是否符合规定：

路线是否符合规定：

团组人数是否符合规定：

是否列入年度预算：

合计（万元，组团单位填团员费用合计）

国际旅费

住宿费

伙食费

公杂费

其他费用

须事先报批的支出事项：

其他事项：

审核意见

单位外事部门意见

单位计划财务处意见

（单位公章）

备注：1.各因公出国参团单位应向组团单位出具此表。

2.因公出国组团单位向外事审批部门报送出国任务申请时汇总费用情况并提交此表。

附件2

各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表